Calculadora de factura con retenciones en México
Ejemplos
Preguntas frecuentes
¿Por qué mi cliente me paga menos que el total de la factura?
Porque en ciertas operaciones el pagador está obligado a retener ISR y/o IVA y enterarlo. Por eso el CFDI puede tener impuestos retenidos y el depósito sale menor.
¿Sobre qué monto se calcula la retención de ISR?
En el caso típico de servicios profesionales, se calcula sobre el subtotal (sin IVA). En los ejemplos didácticos del SAT, la base para retenciones se muestra sobre el subtotal.
¿Cómo se calcula la retención de IVA de 2/3?
Primero calculas el IVA trasladado y después aplicas la retención correspondiente (por ejemplo, 2/3 del IVA). Con IVA 16%, dos terceras partes equivalen aproximadamente a 10.6667% sobre la base.
¿Las retenciones siempre son 10% de ISR y 2/3 de IVA?
No siempre. Depende del tipo de operación, del tipo de receptor o pagador y del régimen fiscal. Por eso la calculadora permite ajustar porcentajes.
¿Esto se refleja en el CFDI?
Sí. En el CFDI se registran los impuestos trasladados y, cuando corresponde, los retenidos (ISR/IVA), como se ilustra en ejemplos didácticos del SAT.
¿Qué tasa de IVA debo usar en la calculadora?
En la mayoría de operaciones será 16%, pero también existen operaciones con tasa 0% o exentas. Selecciona la que corresponda a tu concepto y tratamiento fiscal.
¿Esta calculadora sirve para cotizar antes de facturar?
Sí. Es muy útil para cotizaciones porque te permite anticipar el neto y evitar confusiones con clientes (total del CFDI vs monto a pagar después de retenciones).
¿El resultado es exacto?
El cálculo matemático sí. En la práctica puede haber diferencias por redondeos, reglas particulares del caso y configuración del CFDI. Úsalo como referencia y valida el supuesto fiscal aplicable.
Nota: Esta calculadora ofrece una estimación. Las tasas pueden variar por región y cambiar con el tiempo. No constituye asesoría fiscal.
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Fuentes
- LISR: retención 10% por servicios profesionales a PM (art. 106)Secretaría de Gobernación (Orden Jurídico Nacional) · México · Consultado: 2026-01-26El ISR retenido en pagos por servicios profesionales a personas físicas es del 10% sobre la base.
- Reglamento de la Ley del IVA: retención de 2/3 del IVA (art. 3)Gobierno de México · México · Consultado: 2026-01-26En ciertos supuestos se retienen dos terceras partes del IVA trasladado.